Anexo 1:
Representante Legal
Se incluye:
- Fecha de nombramiento,
- Fecha de inscripción en el Registro Mercantil,
- Vigencia de la representación,
- Dirección de oficina personal,
- Correo electrónico,
- Teléfonos de domicilio, oficina personal y celulares.
Apoderado/a general o especial
Se incluye:
• Fecha de resolución de calificación de Apoderado:
• Fecha de inscripción en el Registro Mercantil,
• Vigencia de la resolución de calificación (desde – hasta):
• Dirección de oficina personal,
• Correo electrónico,
• Teléfonos de domicilio, oficina personal y celulares.
Contador
Se incluye:
• fecha de inicio de gestión,
• dirección de oficina personal,
• correo electrónico,
• teléfonos de domicilio, oficina personal y celulares.
Se solicita indicar que si el contador actúa como contador en otras empresas relacionadas.
Asesores tributarios
Se incluye:
• Si también es asesor en otras empresas relacionadas del grupo económico.
Servicios de Precios transferencia
Se incluye:
•Si es el mismo proveedor ha elaborado informes de precios de transferencia a empresas relacionadas.
Servicios de patrocinio
Se incluye:
• Si el proveedor ha realizado el mismo servicio a empresas relacionadas.
Auditor Externo
Se incluye:
• Si se ha prestado servicios a relacionadas.
Anexo 2:
Se incluye información sobre si se cumplió recomendaciones del año anterior.
Anexo 8:
Activos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
• Se solicita información de descripción del tipo de activo
Pasivos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
• Se solicita información de descripción del tipo de pasivo.
Anexo 10:
Anticipo obligatorio
Se Incluye información con relación al cálculo y pago anticipo obligatorio Según Decreto Ejecutivo No. 1137 del 02 de septiembre del 2020 y Resolución No. NAC-DGERCGC20-00000054 publicada en el R.O. 965 del 07 de septiembre de 2020
Se incluye información sobre si los sujetos pasivos no les aplicaba el pago de este anticipo y los motivos de la exención.
En el año 2019 no existía el anticipo obligatorio.
Anticipo voluntario
Se incluye información si el sujeto pasivo declaró y pago un anticipo voluntario.
Anexo 11:
Transacciones con empresas fantasmas
Se incluye
• RUC,
• Razón social,
• valor y número de transacciones
Anexo 13:
Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo
Se incluye información sobre:
• la Unidad de medición vida útil (Meses, años, etc.)
Anexo 14:
Pagos ISD realizados con recursos ubicados en el exterior
Se incluye en la parte del pasivo que se abona o cancela:
• la identificación tributaria del proveedor del exterior y
• país de residencia fiscal del proveedor del exterior.
Anexo 15:
Detalle de transacciones de ingresos, gastos y / o pagos en donde se aplicaron convenios para evitar la Doble imposición (CDI)
Se incluye:
• Nombre de cuenta contable
• El Certificado de Residencia Fiscal se encuentra apostillado SI/NO
• El Certificado de Residencia Fiscal se encuentra traducido al Castellano SI/NO
• Período Fiscal para el cual es vigente el Certificado de Residencia Fiscal»
Detalle de servicios contratados con el exterior
Se incluye:
• Nombre de cuenta contable
• No. Asiento contable
• Ejercicio fiscal al que corresponde la transacción por la que se realiza el pago»
Detalle de reembolsos al exterior por concepto de gastos incurridos en el exterior
Detalle de créditos del exterior y el pago de intereses y capital
Derivados financieros que mantiene la empresa
Detalle de ingresos recibidos del exterior (diferente de exportación de bienes y servicios
Se incluye:
• Nombre de cuenta contable
Anexo 16:
Detalle de la facturación por servicios prestados / levantes y liquidaciones realizadas por el Ministerio de Energía y Recursos Naturales No Renovables
Se incluye:
• Determinación del ingreso gravado por prestación de servicios de exploración y explotación de hidrocarburos.
Anexo 17:
Detalle de ingresos según comprobantes de venta (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización, plantas de beneficio u operadores mineros) y conciliación con formulario 113 (aplica para concesiones mineras y plantas de beneficio)
Se incluye:
• Información del cliente: Ruc, Razón social, País.
• Diferencia entre el valor facturado y valor calculado.
PUBLICACION
Anexos 2020
Descargar Anexos del ICT por el ejercicio fiscal terminado al 31 de diciembre de 2020
